Eredea, bom dia
Qual a sua real necessidade para declarar esta variável?
No reporting services, quando vc utiliza um cubo OLAP como fonte de dados, é possível passar dados dinâmicos através de parâmetros do reporting services para dentro da instrução MDX através das funções strToMember, strToSet.
no SSMS vc pode utilizar o strToSet também. Ele basicamente vai encapsular um set dentro de variável para ser usada na query principal.
Veja neste exemplo
Abs.
Eduardo Gomes - http://www.h1solucoes.com.br - Twitter: @edugp_sp